محددات استخدام أساليب التحوط المالي في شركات التأمين | ||
| مجلة مركز صالح كامل للإقتصاد الإسلامى بجامعة الأزهر | ||
| Volume 57, Issue 57, December 2015, Pages 535-570 PDF (402.06 K) | ||
| Document Type: المقالة الأصلية | ||
| DOI: 10.21608/skjaz.2015.356241 | ||
| Author | ||
| مها محمد زكي علي | ||
| مدرس بكلية التجارة «بنات» تفهنا الأشراف ـ جامعة الأزهر. | ||
| Abstract | ||
| ملخص تتعرض شركات التأمين نتيجة ممارسة نشاطاتها المختلفة للعديد من المخاطر. فشركات التأمين عليها أن تتعامل مع مخاطر محددة في مجال نشاطها مثل: المخاطر الناتجة عن احتساب أقساط التأمين بأقل من اللازم، والحجم غير الصحيح من الاحتياطيات الفنية، والتغيرات غير المتوقعة في وتيرة المطالبات، وإعادة التأمين غير الكاف، بالإضافة إلى مخاطر ذات طابع عام مشترك لجميع أنواع الأعمال مثل سوء الإدارة، وغيرها. [Mihaela, et al (2011)] وقد شهد العقد الماضي زيادة كبيرة فى عدد المؤمنين المعسرين. بعض من الإعسارات نتجت بسبب الارتفاع أو الهبوط السريع فى معدلات الفائدة. والبعض الآخر نجم عن خسائر فى الأصول والرهون العقارية والاستخدام غير المدروس للمشتقات المالية، إضافة إلى الكوارث الطبيعية. الإنتاج السريع للوثائق عن طريق وكلاء مبيعات غير متمرسين وغير واعين والاعسارات بين معيدى التأمين الذين يدعمون الوثائق المصدرة وعدم الإذعان لتشريعات التأمين وارتكاب أعمال محظورة من جانب رؤساء ومدراء شركات التأمين أثر على البعض أيضاً. ولكن على الرغم من الأسباب المتباينة الواضحة لهذه الإعسارات، كان العامل الأساسى فيها كلها واحد: الممارسات غير الكافية لإدارة الخطر. واستجابة لهذا، يباشر المؤمنون عملهم عموما بناء على تطوير نظمهم لإدارة والتحكم فى الخطر من أجل تخفيض تعرضهم للخطر ولإدارة المقدار الذى يتحملونه من الخطر بشكل أفضل. وباختصار، تحولت الصناعة إلى أساليب إدارة الخطر كطريقة لتحسين أدائها. [Babbel et al 1997] يناقش هذا البحث الأساليب المختلفة للتحوط المالي في صناعة التأمين على الحياة حيث يتم استعراض الطرق المختلفة للتحوط من تحوط مالي طبيعي وإعادة تأمين تقليدي واستخدام عقود المشتقات المالية. تم توضيح محددات ومزايا وعيوب كل طريقة من الطرق السابقة. Abstract Insurance companies are exposed as a result of the exercise of various activities to many of the risks. It have to deal with the specific risks in the field of activity such as: risk arising from the calculation of insurance premiums by less than necessary, and incorrect sizing of technical reserves, and unexpected changes in the frequency of claims, inadequate reinsurance and risk of common general nature to all types of business, such as incompetent management, etc. [Mihaela, et al (2011)] The past decade has seen an alarming increase in the number of insolvent insurers. Some of insolvencies resulted due to the rapid rise or fall in interest rates. Others are caused by a loss of assets, commercial mortgages, and the deliberate use of financial derivative adding to natural disasters. The rapid production of polices by inexperienced sales agents and are not aware of, insolvencies between reinsurers who support issued polices, and non-compliance with insurance legislation, and commit acts prohibited by the heads and directors of insurance companies impact on the others as well. But despite the apparent disparate reasons for this insolvencies, where the primary factor was all one: inadequate practices for risk management. In response to this, insurers precede their work generally based on the development of their systems for the management and control of risk in order to reduce their exposure to risk and to manage who endure amount of risk better. In short, the industry turned to the risk management techniques as a way to improve their performance. [Babbel et al 1997] This paper discusses the various methods of financial hedges in the life insurance industry where it is reviewing different ways to hedge financial hedging natural and traditional reinsurance contracts and the use of financial derivatives. Determinants, advantages and disadvantages of each method had been clarified. Keywords: Hedging التحوط المالي, Life insurance التأمين على الحياة , Risk management إدارة الخطر, Traditional reinsurance إعادة التأمين التقليدي , Derivatives المشتقات المالية. | ||
|
Statistics Article View: 143 PDF Download: 124 |
||
