الرقابة على الاحتيال المالي في المملكة العربية السعودية | ||
| مجلة کلية الدراسات الإسلامية والعربية للبنات بجامعة الأزهر فرع کفر الشيخ | ||
| Article 14, Volume 8, Issue 1, December 2024, Pages 787-826 PDF (1.06 M) | ||
| Document Type: المقالة الأصلية | ||
| DOI: 10.21608/fica.2024.421348 | ||
| Author | ||
| شيخة بنت محمد بن سيف العتيبي* | ||
| قسم الدعوة والرقابة كلية أصول الدين والدعوة - جامعة الإمام محمد بن سعود الإسلامية | ||
| Abstract | ||
| الحمد لله رب العالمين، والصلاة والسلام على أشرف الأنبياء والمرسلين، سيدنا محمد وعلى آله وصحبه، ومن اهتدى بهديه إلى يوم الدين، وبعد: كما هو معلوم أن المال من أساسيات الحياة، ومن أساليب عمارة الأرض؛ لذا حرم الله U كل ما من شأنه إتلاف المال في غير وجهه المشروع، مما يتعين حمايته وصيانته؛ لضمان سلامة المجتمع من آثار الاحتيال المالي السيئة، وذلك لما يمتلكه المحتالون من الاستهانة بالقوانين والتعليمات؛ لذا يعد الاحتيال المالي من أساليب الإجرام المنظم، فجميع الجرائم المالية التي يمارسها المحتالون لا تخلو من الغش أو التدليس، أو الخديعة أو التزوير. ولحماية المال من هذه الجريمة، أنشأت المملكة العربية السعودية الديوان العام للمحاسبة الذي يقوم على مراقبة جميع أموال الدولة المنقولة والثابتة، ومراقبة حسن استعمال هذه الأموال واستغلالها، والمحافظة عليها، ومدى التزام الأجهزة الحكومية بالأنظمة المالية. ويهدف موضوع البحث إلى بيان مفهوم الرقابة على الاحتيال المالي، وأهمية حماية المال في الشريعة الإسلامية، وإلى الوقوف على إجراءات الرقابة على الاحتيال المالي، إضافة إلى الوقوف على الجهات المعنية بالرقابة على الاحتيال المالي في المملكة العربية السعودية. واعتمد البحث المنهجين الاستقرائي والتحليلي من خلال جمع المعلومات في أنظمة المملكة العربية السعودية للرقابة على جريمة الاحتيال المالي. ويشتمل البحث على: تمهيد، ومبحثين، وخاتمة، وذلك كما يلي: التمهيد: أولًا: مفهوم الرقابة على الاحتيال المالي. ثانيًا: أهمية حماية المال في الشريعة الإسلامية. المبحث الأول: إجراءات الرقابة على الاحتيال المالي في المملكة العربية السعودية. المبحث الثاني: جهات الرقابة على الاحتيال المالي في المملكة العربية السعودية. الخاتمة: وتشتمل على: النتائج والتوصيات. ومن توصيات البحث: الاستفادة من منهج الشريعة الإسلامية السمحة في حماية المال من جميع صور الاحتيال. ومن النتائج: 1- أهمية حصانة الفرد والمجتمع من الاحتيال المالي، وسبل مواجهته. 2- نظام المملكة العربية السعودية حرص على مكافحة الاحتيال المالي من خلال إصدار دليل مكافحة الاحتيال المالي، والعمل على تطبيقه في البنوك والمصارف. Praise be to Allah, Lord of the Worlds, and peace and blessings be upon the most honorable of prophets and messengers, our master Muhammad, and upon his family and companions, and upon those who follow his guidance until the Day of Judgment. And after: As is known, money is one of the basics of life, and one of the methods of developing the earth; therefore, Allah U has forbidden everything that would destroy money in an unlawful way, which must be protected and preserved; to ensure the safety of society from the negative effects of financial fraud, due to the contempt that fraudsters have for laws and instructions; therefore, financial fraud is one of the methods of organized crime, as all financial crimes practiced by fraudsters are not free from fraud or deception, or deception or forgery. To protect money from this crime, the Kingdom of Saudi Arabia established the General Auditing Bureau, which monitors all movable and immovable state funds, monitors the proper use and exploitation of these funds, and preserves them, and the extent to which government agencies adhere to financial regulations. The research topic aims to clarify the concept of financial fraud control, the importance of protecting money in Islamic law, and to identify the procedures for controlling financial fraud, in addition to identifying the authorities concerned with controlling financial fraud in the Kingdom of Saudi Arabia. The research adopted the inductive and analytical approaches by collecting information in the systems of the Kingdom of Saudi Arabia to control the crime of financial fraud. The research includes: an introduction, two chapters, and a conclusion, as follows: Introduction: First: The concept of financial fraud control. Second: The importance of protecting money in Islamic law. The first chapter: Financial fraud control procedures in the Kingdom of Saudi Arabia. The second chapter: Financial fraud control authorities in the Kingdom of Saudi Arabia. Conclusion: It includes: Results and recommendations. The research recommendations include: Benefiting from the tolerant Islamic Sharia approach in protecting money from all forms of fraud. The results include: 1- The importance of protecting the individual and society from financial fraud, and ways to confront it. 2- The Kingdom of Saudi Arabia system is keen to combat financial fraud by issuing the Financial Fraud Combating Guide and working to implement it in banks and financial institutions. | ||
| Keywords | ||
| الرقابة; الاحتيال; المالي Control; Fraud; Financial | ||
|
Statistics Article View: 198 PDF Download: 150 |
||
