المصارف الإسلامية ومكافحة العمليات المالية المشبوهة Islamic banks and combating suspicious financial transactions | ||||
| روح القوانين | ||||
| Volume 37, Issue 111, July 2025, Page 767-804 PDF (920.3 K) | ||||
| Document Type: المقالة الأصلية | ||||
| DOI: 10.21608/las.2025.391823.1302 | ||||
 View on SCiNiTO | ||||
| Author | ||||
افضال السيد صديق كردمان 
| ||||
| (دكتوراة في فلسفة القوانين- الجامعة الإسلامية العالمية ماليزيا). استاذ مساعد - كلية الشريعة والأنظمة- جامعة الطائف المملكة العربية | ||||
| Abstract | ||||
| يمثل التطور الاقتصادي دائماً سلاحاً ذو حدين أي له إيجابيات كما أن له سلبيات. فالعمليات المالية المشبوهة التي تتمثل في جريمة غسل الأموال هي أحد الإفرازات السالبة لهذا التطور الاقتصادي الهائل. كما أدت التحولات الكبرى في ظل العولمة وسهولة تخطي الحواجز الجغرافية بين الدول إلى ظهور أنماط عديدة من الأنشطة الإجرامية والتي يجب التصدي لها ودرء آثارها السالبة على المجتمع. فجريمة غسل الأموال وتفشي العمليات المالية المشبوهة هي إحدى الجرائم الاقتصادية الخطيرة التي تؤثر سلباً على أمن واستقرار المجتمعات والتي يهدف مرتكبوها من ورائها إلى الحصول على الثروات وتحقيق الأرباح الضخمة غير المشروعة، وهذا من شأنه تهديد الاقتصاد العالمي. وتعد المصارف بصورةٍ عامة والمصارف الإسلامية بصورةٍ خاصة من أهم الحلقات التي تدور فيها العمليات المالية المشبوهة وذلك لما تتمتع به من تشعب في العمليات المصرفية وسرعتها وتداخلها مما يؤكد على دورها الرئيس في إبعاد الأموال غير المشروعة عن مصادرها غير المشروعة وإضفاء صفة المشروعية عليها. لذلك تهدف الدراسة إلى بيان مفهوم جريمة غسل الأموال والخصائص التي تتميز بها هذه العمليات المالية المشبوهة وايضاح أهمية الدور البارز الذي تنهض به المصارف الإسلامية في مكافحة هذه الظاهرة من خلال تحليل الإجراءات الداخلية والتدابير الوقائية العملية للتدليل على العمليات المشبوهة التي من الممكن استغلالها لغسل هذه الأموال المشبوهة من خلال هذه المصارف وكيفية مكافحتها دونما تعارض مع مبدأ السرية المصرفية. | ||||
| Keywords | ||||
| المصارف; العمليات المالية المشبوهة; العائدات الإجرامية; التدابير الوقائية; السرية المصرفية | ||||
|
Statistics Article View: 44 PDF Download: 14 |
||||
