أثر التحول الرقمي على معدل العائد على حقوق الملكية في البنوك التجارية المصرية | ||
| المجلة العلمية للدراسات التجارية والبيئية | ||
| Volume 16, Issue 1, January 2025, Pages 1190-1245 PDF (1.04 M) | ||
| Document Type: المقالة الأصلية | ||
| DOI: 10.21608/jces.2025.420993 | ||
| Authors | ||
| حنان مجدي محمود العجواني* 1; عمار فتحي موسى إسماعيل* 2 | ||
| 1مدرس مساعد بالمعهد العالى للعلوم الاداريه - مدينه الثقافه والعلوم وباحثة دكتوراة- كلية التجارة - جامعة مدينة السادات | ||
| 2أستاذ إدارة الموارد البشرية ووكيل الكلية لخدمة المجتمع وتنمية البيئة - كلية التجارة- جامعة مدينة السادات | ||
| Abstract | ||
| الهدف: استهدفت الدراسة اختبار أثر التحول الرقمي على معدل العائد على حق الملكية في البنوك التجارية المصرية. المنهجية: قام الباحثان باختبار فروض البحث باستخدام عينة من البنوك التجارية في مصر التي بلغت سبعة بنوك من عينة البنوك محل الدراسة. النتائج: خلصت نتائج الدراسة إلي أنه يوجد تأثير إيجابي معنوي لأبعاد التحول الرقمي (عدد ماكينات الصراف الآلي، عدد البطاقات المُصدرة، عدد مستخدمي المحافظ الإلكترونية، عدد نقاط البيع) كل على حده على معدل العائد على حق الملكية، كما يوجد تأثير سلبي غير معنوي للرافعة المالية على معدل العائد على إجمالي حقوق الملكية، حيث إن زيادة الرفع المالي (نسبة الديون إلى الأصول) تؤدي إلى تخفيض العائد على حقوق الملكية، بسبب استقطاع جزء من العوائد لسداد أعباء الديون. كما أن مؤشرات التحول الرقمي جميعها بالإضافة إلى مؤشري حجم البنك والرفع المالي تفسر بنسبة بنسبة (48.75%) تقريباً التغير في العائد على حقوق الملكية، بينما هناك (51.25%) من التغيرات في معدل العائد على حقوق الملكية يرجع إلى عوامل أخرى خارج النموذج. في حين أن أكثر المتغيرات تأثيراً على معدل العائد على إجمالي حقوق الملكية هو الرفع المالي، يليه حجم البنك، ثم عدد مستخدمي المحافظ الإلكترونية، يليه عدد ماكينات الصراف الآلي، ثم عدد نقاط البيع الالكترونية، وأخيراً عدد البطاقات الإلكترونية المُصدرة. الأهمية: تساهم الدراسة في الأدبيات الإدارية من خلال التحقق من الآثار الإيجابية لتطبيق التحول الرقمي وكذلك العلاقة بين التحول الرقمي ومعدل العائد على حق الملكية، وبالتالي تكون النتائج محل اهتمام مديري البنوك المصرية. Objective: The study aimed to examine the impact of digital transformation on the return on equity (ROE) in Egyptian commercial banks. Methodology: The researchers tested the research hypotheses using a sample of seven commercial banks in Egypt that were subject to the study. Results: The study concluded that there is a significant positive impact of the dimensions of digital transformation (number of ATMs, number of issued cards, number of e-wallet users, number of point-of-sale terminals) individually on the (ROE). Additionally, there is a non-significant negative impact of financial leverage on the return on total equity, as an increase in financial leverage (debt-to-assets ratio) leads to a reduction in (ROE) due to the allocation of a portion of the returns to cover debt obligations. Furthermore, all digital transformation indicators, along with the bank size and financial leverage indicators, explain approximately 48.75% of the variance in (ROE), while 51.25% of the changes in the (ROE) are attributed to other factors outside the model. The most influential variable on the return on total equity is financial leverage, followed by bank size, then the number of e-wallet users, followed by the number of ATMs, then the number of electronic point-of-sale terminals, and finally the number of issued electronic cards. Significance: This study contributes to the management literature by verifying the positive effects of implementing digital transformation and the relationship between digital transformation and (ROE), thus making the results of interest to managers of Egyptian banks. | ||
| Keywords | ||
| التحول الرقمي; معدل العائد على حق الملكية; البنوك التجارية Digital transformation; return on equity (ROE); commercial banks | ||
|
Statistics Article View: 126 PDF Download: 155 |
||
